Как унаследовать средства пенсионных накоплений наследодателя?

Наследование накопительной части пенсии умершего

В статье, которая предлагается вашему вниманию, мы определим составные части трудовой пенсии и условия выплаты её накопительной части, а также сроки, в течение которых можно обратиться за выплатой денежных средств. Кроме этого, рассмотрим категории наследников, имеющих право получить выплаты.

О том, как и в какие сроки можно оформить имущество, доставшееся по наследству, знают многие российские граждане. Но не всем известно, что также как и имущество, принадлежавшее покойному, можно унаследовать и накопительную часть его пенсии.

При этом необходимо иметь в виду, что порядок наследования накопительной части пенсии регламентируется нормами законодательства о пенсиях, а не нормами наследственного права.

Формирование накопительной части пенсии производится после изменения пенсионного законодательства в 2002 году. С этого времени и производятся отчисления в интересующую нас часть пенсии у работающих граждан.

Что делать

В первую очередь необходимо узнать, имеются ли вообще пенсионные накопления и можно ли получить выплату. Для этого необходимо удостовериться, что пенсионные накопления у наследодателя были.

Следует найти выписку из лицевого счета в Пенсионном фонде, в которой обратить внимание на пункты 3, 4. Данные пункты содержат информацию о сумме взносов на накопительную пенсию, которые подлежат выплате наследникам. Страховые взносы из пункта 2 получить не удастся, так как это взносы на накопительную пенсию, их унаследовать не получится в силу закона.

Если выписку найти не удалось, необходимо обратиться в местный Пенсионный фонд за информацией по сумме взносов. Важно учесть, что саму выписку получить не удастся, так как её получить может только само лицо, которому она принадлежит. Так, после предъявления документа, подтверждающего родство (например, свидетельство о рождении), сотрудники предоставят информацию о сумме взносов на накопительную пенсию наследодателя.

Взносы на накопительную пенсию имеются у следующих категорий граждан:

• женщины 1957 года рождения и позднее, которые были официально трудоустроены в 2002 году и позднее;
• мужчины 1953 года рождения и позднее, которые были официально трудоустроены в 2002 году и позднее.

Важно учесть, что к выплате полагаются суммы только в том случае, если наследодатель не воспользовался ими самостоятельно при жизни путем единовременной выплаты, например. Исключением является случай, если наследодатель получил только часть накопительной пенсии, а остатком воспользоваться не успел. В таком случае остаток передается по наследству.

Как завещать пенсию?

Пенсия формируется из двух частей: страховой, которую иногда называют распределительной и накопительной. Ежемесячно 22% от зарплаты сотрудника работодатель отчисляет на его будущую пенсию. До 2014 года шесть процентов от зарплаты ПФР отправлял в накопительную часть, а 16% направлялось в страховую. Теперь все 22% отправляют в страховой компонент, чтобы обеспечить выплаты сегодняшним пенсионерам. Как можно завещать своим родственникам хотя бы часть от пенсионных взносов? С особенностями завещания и наследования пенсии разобрался Bankiros.ru.

Почему получить в наследство можно не все взносы в ПФР?

Если гражданин умирает, его наследники не получают взносы, которые уплачивались для его страховой части пенсии. Практикующий юрист Евгений Фурин в беседе с изданием «‎Аргументы и Факты» объяснил, что в данный момент деньги поступают в ПФР на один счет. В фонде не ведут учет того, сколько взносов поступило от конкретного гражданина. За них работнику просто начисляются пенсионные баллы.

Взносы не существуют в виде отдельных денежных накоплений, они представлены только в виде баллов. Когда гражданин выходит на пенсию, он начинает получать выплаты из пенсионного фонда. Ежемесячно из общего бюджета фонда выделяется сумма, размер которой формируется из количества пенсионных баллов. Если гражданин умирает, то баллы аннулируются и выплаты прекращаются.

Накопительная же пенсия, в отличие от страховой, сгореть не может, поэтому ее легко можно унаследовать. Хотя накопительную часть уже заморозили на несколько лет, граждане успели накопить приличные суммы в негосударственных пенсионных фондах.

В НПФ «Будущее» отмечают, что наследодатель может указать в завещании наследников своих накоплений. Указать такие сведения также можно в договоре с негосударственным пенсионным фондом.

Практикующий юрист Светлана Новикова рассказала, что наследодатель может в любой момент обратиться в пенсионный фонд и определить своих правопреемников, а также доли, которые им выплатят после его смерти. Указать можно абсолютно любого человека, даже не своего родственника. Если человек не определился с правопреемниками, накопления перечислят наследникам в порядке наследственной очереди.

Кто может наследовать пенсию?

Наследники имеют право только на те средства, которые еще не успел получить пенсионер. Если гражданин оформил накопительную часть пенсии для определенного периода, то наследники могут получить только оставшуюся часть накоплений. Если счет исчерпал свои ресурсы еще при жизни пенсионера, получить что-то после его смерти будет невозможно.

Согласно Гражданскому кодексу, сформировано семь очередей наследования и возможность получить имущество умершего. Получить в наследство деньги из ПФР или НПФ можно только лицам, которые относятся к первой и второй очередям.

К наследникам первой очереди относятся дети, супруги и родители. В эту линию также входят приемные дети, родители и опекуны.

Ко второй очереди относятся бабушки, дедушки, внуки, родные братья и сестры.

Если у умершего не было родственников первой очереди, то накопления перейдут к наследникам второй очереди. Унаследовать средства они могут в равных долях.

А вот средства материнского капитала, внесенные для формирования накопительной части пенсии могут получить только супруг и дети.

Если пенсионер умер после того, как ему назначили единовременную выплату пенсионных накоплений, однако деньги еще не выплатили, получить их могут только члены его семьи, которые с ним проживали, а также его нетрудоспособные иждивенцы. Получить накопления они могут в течение четырех месяцев со дня его смерти. Если таких родственников у него нет, сумму единовременной выплаты включают в наследственную массу и она переходит наследникам на общих основаниях.

Запретить получить накопительную пенсию могут, если гражданина признали недостойным наследником. В этом случае его лишают гарантированного права на выплату средств. Однако запретить возможность получения пенсионных накоплений можно только по решению суда.

Как происходит наследование пенсии

Процесс наследования накопительной пенсии не отличается от наследования другой собственности умершего.

Наследник должен обратиться за наследством в течение полугода со дня смерти наследодателя и представить документы, которые подтверждают родство с умершим.

Чтобы получить накопительную пенсию, необходимо написать заявление, собрать документы и передать их в пенсионный фонд. Средства перечислят заявителю по указанным реквизитам только при наличии соответствующих оснований.

Можно ли отказаться от пенсии в пользу одного из наследников?

Да, такое возможно. Для этого родственники должны подать заявление об отказе.

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Могут ли родственники получить остаток уже назначенной накопительной пенсии умершего?

Что если человек достиг пенсионного возраста, оформил накопительную пенсию, в течение какого-то времени ее получал и умер до того, как его лицевой счет с пенсионными накоплениями опустел? Право получить остаток пенсии может возникнуть, если человек выбрал срочное получение накопительной пенсии, то есть сам определил, в течение какого периода будет ее получать. В этом случае после его смерти родственники могут претендовать на остаток накоплений на счете (за исключением средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии). А вот если накопительная пенсия оформлялась бессрочно, то есть пожизненно, родственники не смогут получить ее остаток.

Если человеку по достижению пенсионного возраста была назначена единовременная выплата накопительной пенсии, но он не успел получить ее до своей кончины, эти деньги также могут быть выплачены родственникам.

Можно ли унаследовать пенсионный накопления?

Для начала определимся, что считается пенсионными накоплениям. Каждый человек, имеющий официальное трудоустройство, или зарегистрированный в качестве индивидуального предпринимателя, отчисляет в пенсионный фонд пенсионные взносы.

Они формируются из страховой и накопительной части. Страховая – перечисляется в Пенсионный фонд России, а накопительная – в негосударственный пенсионный фонд для дальнейшего инвестирования.

Гражданин может и сам принимать участие в формировании размера будущей пенсии. Для этого необходимо участвовать в программе софинансирования или перечислить средства материнского капитала.

Страховая часть наследованию не подлежит. Унаследовать можно только накопительную часть пенсии, средства, полученные от софинансирования и средства материнского капитала (если они были переведены на накопительную часть пенсии). При этом порядок получения данных средств наследниками различается.

Трудоспособного гражданина

Накопительная часть пенсии может быть унаследована в следующих случаях:

1. Если ежемесячная выплата за счет средств пенсионных накоплений еще не осуществилась. То есть гражданин еще не достиг предпенсионного или пенсионного возраста.
2. Если гражданин воспользовался возможностью получить срочную пенсионную выплату. То есть он достиг предпенсионного возраста (55 лет – для женщин, 60 – для мужчин). В этом случае наследуется остаток накопительной части.
3. Если выплата была назначена, но еще не выплачена, то наследуется и сумма выплаты, и остаток средств.

То есть, если наследодатель подал в пенсионный фонд заявление о бессрочной выплате пенсионных накоплений, то наследники не смогут на них претендовать.

Данный порядок наследования распространяется исключительно на накопительную часть, перечисленную работодателем и полученную от программы софинансирования. Материнский капитал и средства от его инвестирования наследуются в особом порядке.

Пенсионера

Средства накопительной пенсии гражданина, который достиг пенсионного возраста и написал заявление на получение бессрочной выплаты, переходят в резерв Пенсионного фонда России. Наследники не могут на них претендовать.

• материнский капитал и средства от его инвестирования;
• средства, полученные по программе софинансирования.

На материнский капитал распространяются особые правила. Мы рассмотрим их ниже. А средства, полученные от участи в программе софинансирования, могут быть получены правопреемниками по общим правилам наследования накоплений, даже если покойный был пенсионером.

Почему накопительная часть пенсии не является наследством ?!

Первичная консультация по телефону или при заказе обратного звонка «БЕСПЛАТНАЯ»

В январе 2015 года был принят Федеральный закон «О накопительной части пенсии». До этого времени пенсионеры могли насчитывать только на страховую и накопительную либо чисто страховую пенсию. Нормы гражданского законодательства Российской Федерации предполагают то, что в некоторых случаях накопительную часть пенсии можно наследовать, как и другие обязательства умершего лица.

Порой в случае смерти пожилого человека на его лицевом счете могут находиться пенсионные накопления, которые могут получить его наследники, если ему была назначена, но не уплачена единовременная выплата, после назначения срочной пенсии был выплачен остаток пенсионных средств. То есть, если человек хоть раз получил накопительную часть страховой пенсии, то унаследовать ее на законных основаниях будет невозможно.

При смерти гражданина пенсионные накопления на его счете подлежат выплатам наследникам. Наследовать можно денежные средства по закону наследниками первой и второй очереди, либо на подаче заявления в ПФР о распределении остатка накопительной премии.

Куда следует обращаться ?!

Гражданин может обратиться в Пенсионный фонд России с заявлением о распределении пенсионных средств в территориальный орган ПФР. Наследодатель заранее может указать своих наследников, которым после его смерти полагаются его пенсионные накопления.

Отдельно надо сказать о материнском капитале, который может быть накоплен на накопительную часть пенсии матери.

В случае смерти матери получить по наследству получить накопительную часть пенсии матери может официальный отец ребенка или же его усыновитель. Право на выплату имеют также несовершеннолетние дети, которые проходят обучение в общеобразовательных учреждения, и они не достигли возраста 23 лет. При соблюдении всех условий все правопреемники умершего лица имеют право на обращение в пенсионный фонд в течение полугода со дня смерти наследодателя. Для этого в отделение Пенсионного фонда требуется подать заявление, документ удостоверяющий личность (паспорт), документы, которые подтверждают родственные связи с умершим лицом. Это может быть свидетельство о рождении или браке, также необходимо свидетельство о смерти наследодателя, при наличии СНИЛС умершего лица.

В некоторых случаях ПФР может потребовать дополнительные документы. В частности, если заявитель является опекуном, усыновителем или попечителем, то тогда требуется доверенность, заверенная нотариальным образом. Если дело касается средств материнского капитала, то тогда отцу ребенка надо предъявить свидетельство о рождении или усыновлении, отсутствие факта лишения родительских прав, свидетельство о заключении или расторжении.

Выплаты накопительной части пенсии наследникам осуществляются через лицевой банковский счет или же посредством Почты России. В соответствии со статьей 12 Федерального закона № 424, когда застрахованное лицо умирает, выплата накопительной пенсии прекращается с первого числа месяца, следующего за месяцем, в котором умер гражданин. От момента смерти до подачи документов в ПФР следует выдержать шестимесячный срок, после которого можно обращаться в Пенсионный фонд. При этом соблюдение шестимесячного срока также необходимо при вступлении в наследственные права в отношение иных имущественных прав.

На данный момент можно отметить то, что пока накопительную часть пенсии в отличие от страховой части пенсии можно наследовать. Если нигде не обозначено, кому и в каких долях умерший хочет передать свои накопления, то средства распределяются в порядке первой или второй очередей. В случае если по каким-либо причинам потенциальные правопреемники не успели в положенный срок подать документы в ПФР или НПФ, то они вправе восстановить этот срок через суд.

Иванов Рудольф Васильевич

Если нужна более детальная консультация по данному вопросу, то Вас может проконсультировать данный ведущий юрист “ЮК Правовед-Плюс», по пенсионным делам.

Что изменится в ближайшее время ?!

В Государственной думе был отклонен законопроект, предложенный фракцией «Справедливая Россия». Передачи пенсии по наследству не будет. Авторы закона предполагали, что это поможет сохранить возврат и полное сохранение всех пенсионных накоплений.

Разумеется, при жизни старика пенсию никто отобрать не будет. Единственное это то, что родственникам умершего пенсионера будет полагаться денежная компенсация, в виде выплаты пенсии родственникам умершего. Изменения будут внесены в нормы гражданского законодательства уже в этом году.

Что касается нового вида пенсии — индивидуального пенсионного капитала, то с ним ситуация чуть иная. В некоторых случаях наследование будет возможно и без специального закона. ИПК заменит фактически упраздненную государством накопительную систему. Такие отчисления на пенсию будут добровольными, и деньги будут оставаться собственностью человека. Просто так взять, пойти и снять все деньги со счета будет невозможно, так как основной смысл программы ИПК заключается в том, чтобы полностью обеспечить человека дополнительной пенсией. Однако если человек умрет, не дождавшись выхода на пенсию, накопленные на ИПК деньги наследники получат в полном объеме.

Сроки рассмотрения заявления и выплат

Срок рассмотрения зависит от того, поступило заявление в положенный срок, либо срок восстанавливали в судебном порядке.

Если заявление поступило в течение полугода, то решение Фонд принимает по последний рабочий день следующего месяца за истечением срока, установленного законом для обращения. Когда срок был восстановлен судом заявление рассматривается в течение десяти календарных дней с даты регистрации заявления.

Если же решение принимается в отношении дополнительных выплат, то оно принимается ежегодно вплоть до тридцать первого июля следующего за годом смерти.

Выплата средств производится в том месте, где жил наследодатель. Срок выплаты: в пределах двадцатого числа месяца, следующего за месяцем в котором фонд принял положительное решение. Денежная сумма может быть получена приобретателями через почтовое отделение связи, либо, если удобней, то через кредитную организацию. Следует отметить то, что выплаченные накопления не облагаются налогом.