Банкротство организации Признаки банкротства

Банкротство организации Признаки банкротства

6 МИН

Несостоятельный бизнес: как проходит банкротство юрлиц

Причины банкротства компании могут быть разными, например кризис привёл к убыткам или не «взлетела» новая бизнес-идея. Рассказываем, что происходит при банкротстве компании.

Банкротство: понятие и признаки

Законодательный регулятор

Понятие, признаки, а также процедуру банкротства регулирует Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2002 г. (ред. от 01.07.2018 г.). Основные понятия, связанные с банкротством, установлены нормами ст.2 вышеуказанного закона.

Кроме того, в вопросах практики применения закона о банкротстве следует учитывать Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15.12.2004 № 29.

Банкротство: понятие, признаки, процедуры

Банкротство – это установленный и зафиксированный арбитражным судом факт неспособности должника полностью удовлетворить законные требования кредиторов по денежным обязательствам, по выплате зарплат и выходных пособий работникам, по исполнению обязанностей по уплате обязательных платежей (налогов, сборов и т.п.).

Процедура банкротства включает в себя комплекс мероприятий, осуществляемых в отношении должника, и направленных:

• на объективную оценку его производственно-хозяйственной деятельности и финансового положения;
• на подтверждение факта несостоятельности (банкротства);
• на определение мер, способствующих улучшению экономического положения должника;
• на исполнение финансовых обязательств перед каждым из кредиторов, бюджетом и внебюджетными фондами.

Признаки банкротства

Арбитражный суд выносит решение об объявлении должника банкротом, при условии наличия признаков банкротства, установленных законом № 127-ФЗ. К таковым относятся:

• наличие требований к должнику в общей сумме:

• для гражданина (в т.ч. ИП) – не менее 500 000 рублей,
• для юридических лиц – от 300 000 рублей;

• неспособность должника в течение трех месяцев удовлетворить в полном объеме финансовые претензии кредиторов;
• документально подтвержденный факт превышения суммы обязательств, взятых на себя должником, над стоимостью принадлежащего ему имущества.

Согласно положениям закона, суд может признать банкротом как юридическое, так и физическое лицо. Не может быть установлено банкротство в отношении:

• казенных учреждений и предприятий;
• религиозных организаций;
• политических партий.

Банкротство физических лиц

Список сообщений о банкротстве в поиске

Чтобы найти информацию о банкротстве физического лица, впишите в поисковую строку ИНН или ФИО проверяемого и перейдите во вкладку «Банкротство физлиц». На странице отобразятся сообщения о банкротстве, относящиеся к контрагенту.

В блоке «Автоматическая проверка» также отображается информация о процедуре банкротства физлиц.

С 1 сентября 2020 года гражданина могут признать банкротом во внесудебном порядке. Если в отношении физлица возбуждена процедура внесудебного банкротства, сведения отобразятся во вкладке «Банкротство физлиц».

Важно учитывать, пока длится процедура, гражданин не может получать займы, выдавать кредиты и поручительства, проводить иные обеспечительные сделки. Когда процедура завершится, в отношении гражданина будут применены последствия, в том числе запрет на управление юрлицом в течение трех лет.

Информация о банкротстве физлица в карточке связанной компании

Сведения о возможном банкротстве руководителя, учредителя или участника компании также можно найти на странице организации в блоке «Особые реестры».

Где взять информацию о будущем банкротстве организации

Открытые источники информации, совокупность данных из них позволит сделать какие-то выводы о вероятности будущего банкротства:

Информация от сотрудников предприятия, даже в виде слухов и домыслов.

Баланс контрагента, хотя бы за прошлый год и его анализ.

Информационные системы данных по юрлицам, например, СПАРК, Контур.Фокус.

Картотека арбитражных дел.

Собственные оценки типовых проблем и оперативных показателей деятельности контрагента.

Слабые сигналы из любого источника, в том числе СМИ.

Сложная независимость

Вряд ли предложенный вариант балльной системы поможет добиться независимости управляющих, сомневается ряд экспертов. Законопроект предусматривает рейтингование арбитражных управляющих по критериям, которые от них практически не зависят, говорит директор Российского союза саморегулируемых организаций арбитражных управляющих (РССОАУ) Кирилл Ноготков.

«Основные критерии рейтинга арбитражного управляющего — процент удовлетворения требований кредиторов и повышение цены имущества при его продаже с торгов — не зависят от эффективности управляющего», — соглашается руководитель правового бюро «Олевинский, Буюкян и партнеры» Эдуард Олевинский. Доля удовлетворения требований кредиторов зависит прежде всего от состояния должника, в котором он пришел к банкротству. Повышение цены на торгах зависит от начальной цены продажи имущества, определяемой кредиторами, указывает он.

По мнению Литовцевой, предложенные порядок и критерии отбора арбитражных управляющих представляются чрезвычайно сложными и непрозрачными несмотря на обилие учитываемых факторов и формул. Трудно представить, кто и каким образом сможет оценить достоверность баллов.

«Формула расчета только выглядит сложной, на самом деле она довольно проста, но хорошо математически продумана, в том числе для затруднения манипулирования рейтингом», — возражает Зайцев. По его словам, ее введение нивелирует основной недостаток случайного выбора — риск того, что особенности конкретного должника и конкретного управляющего не будут учтены, а также снижение мотивации управляющего работать лучше. Рейтинг управляющих, считает Зайцев, даст преференции тем, кто работает лучше.

При этом, по мнению Зайцева, несомненно главное достоинство предлагаемой схемы выбора управляющего — затруднение его сговора с конкретным участником дела о банкротстве во вред остальным.

Что является признаками несостоятельности кредитной организации

Для кредитной организации признаками банкротства являются (п. 1 ст. 189.8 закона № 127-ФЗ):

-невозможность удовлетворить требования сотрудников, партнеров по выплате денежных средств, а также исполнить обязанность по уплате налогов и сборов — как собственную, так и по распоряжению клиентов с их банковских счетов;

-неисполнение указанных выше обязательств в течение 2 недель с того момента, как они должны были быть выполнены;

-недостаточность активов кредитной организации для выполнения указанных обязательств.

Кроме того, в ст. 189.10 закона № 127-ФЗ закреплены случаи, когда в отношении кредитной организации принимаются меры по предупреждению ее несостоятельности. В частности, если кредитная организация:

• Не исполняет на протяжении последнего полугода свои обязательства перед партнерами или не уплачивает налоги и сборы в срок до 3 дней с момента наступления обязательств в связи с недостатком денежных средств.
• Не исполняет указанные выше обязательства в срок, который превышает 3 дня.
• Нарушает какой-либо из нормативов достаточности собственных средств, установленных ЦБ РФ. О статусе Центрального банка России читайте в статье «Организационная структура ЦБ РФ и статус по Конституции».
• Нарушает норматив текущей ликвидности в течение последнего месяца более чем на 10% и т. д.

Рекомендуем к прочтению статью КонсультантПлюс «Банкротство кредитных организаций: особенности и проблемы правового регулирования». Если у вас еще нет доступа к системе КонсультантПлюс, вы можете оформить бесплатный пробный доступ на 2 дня.

Если банкротство будете контролировать не Вы, его будут контролировать враждебный арбитражный управляющий, кредиторы и государственные органы. Это означает:

1. Оспаривание сделок за прошлые три года
2. Потеря личного имущества руководителя, учредителей и имущества фирмы
3. Привлечение к субсидиарной и уголовной ответственности
4. Отсутствие возможности списать долги даже после завершения банкротства
5. В будущем отсутствие возможности оформить бизнес на себя
6. Навсегда испорченная кредитная история и деловая репутация