Онлайн калькулятор для расчета пени по НДФЛ

Онлайн калькулятор для расчета пени по налогам — примеры и формулы

Налогоплательщик обязан платить налоги в установленный в срок, в противном случае возникнет налоговая задолженность, которую в будущем все равно придется погасить, а также дополнительно перечислить проценты по недоимке в размере 1/300 (а для организаций с 31-го дня 1/150) ставки рефинансирования.

Провести расчет пени по налогам предлагаем в онлайн калькуляторе ниже. Результаты носят исключительно справочный характер и не могут быть основанием для совершения юридических действий.

1. Как рассчитать пени по налогам в онлайн калькуляторе — инструкция
2. Примеры расчета в 2021 году
3. Для организаций
4. Для ИП
5. Правила и формулы по НК РФ

Неустойка за задержку зарплаты по Трудовому кодексу

Правила определения суммы, начисления и выплаты сотрудникам пени за задержку заработных плат их нанимателем регламентируются на законодательном уровне. Они оговорены в положениях статьи 236 Трудового кодекса и гласят, что в случае допуска долгов по зарплате весь период невыплаты с начала просрочки компенсируется исходя из действующей ставки рефинансирования, устанавливаемой Центробанком РФ. За каждый день задержки сотруднику должна быть начислена пеня размером не менее 1/150 от ее значения.

Калькулятор расчета пени по усн за 2018 год

Расчет пеней (калькулятор онлайн): формула расчета По общему правилу, сумма пеней расcчитывается по следующей формуле: О размере ставки рефинансирования вы узнаете из отдельного материала. Однако с 1 октября 2017 года поменялся порядок расчета пеней, уплачиваемых в ИФНС, для организаций (п.4 ст.75 НК РФ (в ред., действ. с 01.10.2017)). Расчет пеней в ИФНС с 01.10.2017 По задолженности, возникшей с 01.10.2017, сумма пеней зависит от периода просрочки.Вариант 1. Просрочка уплаты налога/взноса в ИФНС составила до 30 календарных дней (включительно).В этом случае пени рассчитываются по вышеуказанной формуле.Вариант 2.

Калькулятор пеней по налогам и страховым взносам

Налог на прибыль (ежемесячные авансы) по полученным от иностранцев дивидендамНалог на прибыль (квартальные авансы)Налог на прибыль (квартальные авансы) по полученным от иностранцев дивидендамНалог на прибыль (по фактической прибыли)Налог на прибыль (по фактической прибыли) по полученным от иностранцев дивидендамНалог на прибыль (с доходов по ц/б)Налог при УСН (ИП)Налог при УСН (организации)НДПИНДСНДС (импорт из стран ЕАЭС)НДС в качестве налогового агентаНДФЛ (ИП)НДФЛ с выплат работникамНДФЛ с отпускных и больничныхПлата за загрязнение средыСтраховые взносы в ПФРСтраховые взносы в ФСССтраховые взносы в ФФОМСТорговый сборТранспортный налог Калькулятор пени-2018 Для расчета пени онлайн вам необходимо совершить несколько простых действий:

1. Выбрать налог/взнос, по которому нужно рассчитать пени;
2. Указать установленную законодательством дату уплаты налога/взноса.

Калькулятор пеней

Во-первых, такое возможно, если недоимка образовалась у плательщика в результате того, что при расчете налогов/взносов он руководствовался письменными разъяснениями контролирующих органов (п. 8 ст. 75 НК РФ, п. 9 ст. 26.11 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ, ч. 9 ст. 25 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ (в ред., действ. до 01.01.2017)). Во-вторых, плательщик сможет избежать уплаты пени, если недоимка возникла из-за ошибки, допущенной в платежном поручении на уплату налога/взноса, и эту ошибку можно исправить уточнением платежа.

В этом случае налог/взнос не будет считаться уплаченным с нарушением срока и пени должны быть сторнированы (п. 7 ст. 45 НК РФ, п. 9, 12 ст. 26.1 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ, ч. 8, 11 ст. 18 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ (в ред., действ. до 01.01.2017)).

Калькулятор расчет штрафов и пени

Расчет пени по ставке рефинансирования (калькулятор онлайн): как считается количество дней просрочки Важно знать, что период просрочки для целей расчета пени по налогам и страховым взносам, уплачиваемым в ИФНС (взносы на ОПС, на ОМС и на ВНиМ), считается несколько иначе, нежели период просрочки для целей расчета пени по взносам «на травматизм» и взносам на ОПС, на ОМС и на ВНиМ, когда они еще уплачивались в Фонды. Так, пени по налогам/взносам в ИФНС считаются за период начиная со дня, следующего за установленным днем уплаты налога/взноса, до дня, предшествующего фактической уплате налога/взноса (п.

3 ст. 75 Внимание

НК РФ, Письмо Минфина от 05.07.2016 N 03-02-07/2/39318). Например, организация просрочила уплату НДФЛ с отпускных и пособий за март 2017 года, перечислив налог 17.04.2017 вместо 31.03.2017.

Соответственно, пени «набегут» за 16 дней (с 01.04.2017 по 16.04.2017 включительно).

Напомним, что уточнением платежа исправляется любая ошибка в платежке, если она не связана с неправильным указанием номера счета Федерального казначейства, наименованием банка получателя, а также КБК при уплате взносов в Фонды (пп. 4 п. 4 ст. 45 НК РФ, пп. 4 п. 7 ст. 26.1 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ, п. 4 ч. 6 ст. 18 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ (в ред., действ. до 01.01.2017)). Правда, начисление пеней при неправильном указании КБК при уплате взносов в Фонды можно попытаться оспорить в суде (см., например Определение ВС РФ от 15.10.15 № 310-КГ15-12541).

КБК для уплаты пени КБК для перечисления пеней по конкретному налогу/взносу отличается от КБК, предназначенного для уплаты непосредственно самого налога/взноса. В чем состоит отличие, мы рассказали в одной из наших статей.

Расчет налога усн

Если плательщик не перечислил в установленный законодательством срок какой-либо налог или страховой взнос, то ему начисляются пени (ст. 75 НК РФ, ст. 26.11 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ, ст. 25 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ (в ред., действ. до 01.01.2017)). Правда, в этом случае ему не нужно самостоятельно уплачивать пени – можно дождаться требования из ИФНС/Фонда. А вот если плательщик сдает уточненку с увеличившейся суммой налога/взноса по сравнению с первоначальной отчетностью, то, чтобы избежать штрафа, до подачи уточненки необходимо заплатить налог/взнос и пени (пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ, пп. 1 п. 1.4 ст. 24 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ, пп. 1 ч. 4 ст. 17 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ (в ред., действ. до 01.01.2017)).

Как пользоваться калькулятором УСН При помощи калькулятора вы можете рассчитать налог УСН к уплате за конкретный налоговый период. В сервисе Контур.Бухгалтерия после расчета вы сможете заполнить декларацию по УСН и отправить её через интернет.

Для новых ООО первые три месяца работы в сервисе, включая отправку отчетности, бесплатно. Как пользоваться калькулятором УСН? При помощи калькулятора вы можете рассчитать налог по упрощенной системе налогообложения к уплате за конкретный налоговый период, узнаете КБК, чтобы сделать платеж, и и крайний срок, когда налог нужно платить в налоговый орган. В онлайн-сервисе Контур.Бухгалтерия после расчета вы сможете заполнить декларацию по УСН и отправить ее через интернет.

Как рассчитать пени по налогам — инструкция

Для правильного расчета заполните 4 поля в онлайн-калькуляторе:

• 1 – установленный законом срок уплаты (в зависимости от вида налогового платежа этот параметр меняется);
• 2 – фактический срок оплаты (можно указать любую дату, с которой будут производиться расчеты);
• 3 – сумма неуплаченного налога (уплата налога, которая не была произведена вовремя);
• 4 – информация о налогоплательщике – физическом или юридическом лице.

Вы должны заполнить все четыре поля, чтобы калькулятор правильно рассчитывал.

Важно определить, кто является налогоплательщиком, так как организации и физические лица рассчитываются по разным алгоритмам.

Организации сталкиваются с более высокими штрафами, если просроченная задолженность превышает 30 дней. За первые 30 дней просрочки все налогоплательщики должны уплатить 1/300 ставки, начиная с 31 дня просрочки расчет другой – для юридических лиц – 1/150, а для физических лиц – 1/300. . Таким образом, размер штрафов для организаций за ту же сумму задолженности будет больше, если срок неуплаты налога превышает 30 дней.

После заполнения всех полей калькулятора производятся онлайн-расчеты, и результаты сразу видны внизу калькулятора.

Ниже приведены примеры и необходимые пояснения.

Правила начисления при просрочке налогового платежа

Каждый вид налога имеет свой срок уплаты. Если они нарушаются, возникает отставание. По закону за каждый день просрочки взимается штраф. Их сумма зависит от ставки рефинансирования, а также количества дней просрочки. Если оно меньше 30, взимается 1/300 ставки, если больше 30, 1/150 ставки взимается с 31-го дня.

Эти правила распространяются на организацию. Для физических лиц и индивидуальных предпринимателей ставка одинакова – 1/300.

В целом процесс начисления пени за просрочку налоговой уплаты регулируется Налоговым кодексом РФ – ст. 75 Налогового кодекса.

В этой статье изложены следующие важные моменты, касающиеся исчисления и расчета штрафов за неуплату налогов:

• в случае несвоевременной уплаты налога штрафы за недоплату начисляются со следующего дня;
• установленный налоговым законодательством срок платежа не включает просроченный период, но фактический срок перечисления налогового платежа включает;
• Для юридических лиц начисляется неустойка в размере 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки в первые 30 дней, для дней, начиная с 31 числа, начисляется в размере 1/150 ставки рефинансирования. показатель;
• Для ИП и физических лиц взимается 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки, срок просрочки не продлевается;
• налогоплательщик должен сначала уплатить налог, а уже потом – штрафы – в тот же день или позже;
• можно самостоятельно рассчитать штрафы и передать их в ИФНС, можно дождаться уведомления от налоговой службы с расчетом причитающейся неустойки.

Штраф для юридических лиц = недоплата * 30 дней. * 1/300 * Ставка + Просроченные платежи * (Дни просрочки с 31 числа) * 1/150 * Ставка.

Штраф для граждан и LE = просрочка платежа * дни просрочки * 1/300 * ставка.

Задолженность – это сумма налога, не уплаченная в срок, установленный Налоговым кодексом Российской Федерации.

Дни просрочки – период просрочки по налогам.

Процентная ставка – устанавливается ЦБ РФ и регулярно меняется, за 2019 год менялась четыре раза. Для расчета важно использовать ставку, которая действовала в период просрочки. При этом этот период может иметь разные ставки, тогда расчет следует производить для каждого из них отдельно.В приведенном выше онлайн-калькуляторе достаточно указать срок уплаты налога и фактическую дату перевода, чтобы расчет был произведен правильно с учетом согласованной ставки.

Для юридических и физических лиц расчеты нужно проводить по-разному, это важно учитывать.

Ниже показаны два примера.

Примеры

Первый расчет касается индивидуального предпринимателя, не уплатившего НДФЛ в связи с его предпринимательской деятельностью.

Во втором примере представлен расчет для организации, которая не уплатила вовремя налог на прибыль.

Для физических лиц

И.Е. Тополев по общей системе налогообложения обязан платить НДФЛ. Оплата производится 4 раза в год. Последний платеж за 4 квартал 2019 года необходимо произвести до 15 января 2020 года. Однако оплата фактически произведена

только с 20 февраля 2020 года. Сумма аванса = 35000.

Подсчитаем размер штрафов, которые IE заплатит за несвоевременную уплату налога (допустим, ставка рефинансирования не изменится до 21 февраля и составляет 6,5%.

Заполним поля онлайн-калькулятора:

1. 1-15 января 2020 г .;
2. 2-20 февраля 2020 г .;
3. 3 – 35 000;
4. 4 – выберите «ИП или физическое лицо».

Расчеты в калькуляторе дают результат:

• Штраф = 273 рубля. (35000 * 36 дней * 1/300 * 6,5%).

Для организаций

Налог на прибыль ООО «Альфа» за первое полугодие 2019 года необходимо уплатить не позднее 29 июля 2019 года, фактически налог уплачивается 11 декабря 2019 года. Сумма авансового налога составляет 34900.

Подсчитаем размер штрафов, которые ООО «Альфа» обязано выплатить за образовавшуюся недоплату.

Заполним поля онлайн-калькулятора:

1. 29 июля 2019 г .;
2. 11.12.2019;
3. 34900;
4. плательщик – юридическое лицо.

• Штраф = 1918 руб. (34900 * 30 дней * 1/300 * 7,25% + 34900 * 11 дней * 1/150 * 7,25% + 34900 * 49 * 1/150 * 7% + 34900 * 45 дней * 1/150 * 6,5 %)

Штраф налоговой инспекции могут начислить вдобавок к пеням. Но вас не оштрафуют только за то, что вы пропустили срок. Для назначения штрафа нужно, чтобы вы неправильно посчитали налог и занизили его. Это поясняет Высший Арбитражный суд в пункте 19 постановления.

• Если заплатите налог позже, чем нужно, но в правильном размере — начислят только пени.
• Если занизите налог в декларации и заплатите эту сумму — налоговая доначислит налог, пени и штраф.

Размер штрафа фиксированный, он начисляется не за дни просрочки, как пени, а за нарушение в целом. Штраф за неуплату налога — 20% от суммы долга, если занизили налог не специально, 40% — если умышленно.

Как пользоваться онлайн калькулятором — инструкция

Калькулятор достаточно прост, нужно заполнить три поля для расчета размера компенсации, которую работодатель должен будет выплатить за дни задержки заработной платы.

Для использования онлайн калькулятора нужно выполнить три простых шага:

• Шаг 1. Указать сумму долга по зарплате (после удержания НДФЛ) — ввести вручную в поле 1.
• Шаг 2. Указать срок выплаты зарплаты — нажать на поле 2 и выбрать нужную дату в календаре.
• Шаг 3. Указать дату, на которую нужно провести расчет — это может быть текущий день, который выбран по умолчанию, или фактический срок погашания задолженности.

Если все три поля заполнены, то калькулятор автоматически проводит онлайн расчет. Результатами вычислений является количество дней просрочки и сумма компенсации за эти дни.

Важно, что сумма задолженности не должна включать подоходный налог. То есть компенсация считается не от начисленной зарплаты, а от положенной к выплате на руки.

Срок выплаты устанавливает работодатель в своих внутренних локальных актах в соответствии со ст. 136 ТК РФ.

Ниже представлен пример для 2021 года, который поможет правильно заполнить поля онлайн калькулятора, чтобы рассчитать размер положенной компенсации от работодателя в случаях задержки выплаты заработной платы.

Пример расчета компенсации за задержку заработной платы для 2021 года

Срок выплаты зарплаты за вторую половину месяца — 10 число следующего месяца. За январь 2021 года выплата должна быть произведена 10.02.2021, но фактически работодатель рассчитался с работником 24.02.2021. Сумма долга составила 43 400 руб.

Вместе с зарплатой 24 февраля организация также должна выплатить пени за просрочку в виде компенсации. Как рассчитать размер положенных процентов?

Расчет:

Заполнить в онлайн калькулятор три поля:

• 1 — сумма долга 43400;
• 2 — срок выплаты по документам — 10.02.2021;
• 3 — фактический срок выдачи зарплаты — 24.02.2021.

После заполнения калькулятора автоматически в онлайн режиме можно увидеть результат:

• количество дней задержки — 14;
• компенсация — 172,15 руб.

То есть 24 февраля работодатель должен не только выплатить 43 400 руб., но и 172,15 руб.

Как рассчитать пени при невыплате зарплаты — формулы

Пени за просрочку выплаты заработной платы можно рассчитать самостоятельно. Порядок ее расчета прописан в ст. 236 ТК РФ.

Необходимо самостоятельно рассчитать количество дней задержки зарплаты, уточнить действующую ключевую ставку ЦБ РФ в период действия просрочки и умножить сумму задолженности на число просроченных дней и на 1/150 от ключевой ставки.

Это минимальный размер пени, которые должен выплатить работодатель в связи с невыплатой. В локальных актах компании может быть прописан более высокий процент.

Формула для расчета:

Компенсация = Долг по зарплате * Дни просрочки * 1/150 * Ключевая ставка ЦБ РФ.

• Долг — заработная плата к выплате после удержания из начисленной суммы подоходного налога 13%.
• Дни просрочки считаются со дня, следующего за сроком выплаты, по день фактической выдачи денег работнику.
• Ключевая ставка с 27.07.2020 составляет 4,25%.

Проведем расчет пени при невыплате для примера, приведенного выше.

Исходные данные:

• задолженность = 43 400 руб.;
• документацильный срок выплаты — 10.02.2021;
• фактическая дата выдачи денег — 24.02.2021;
• ключевая ставка 4,25%.

Расчет:

• Дни задержки = с 11.02.2021 по 24.02.2021 = 14.
• Компенсация = 43 400 * 14 * 1/150 * 4,25% = 172,15 руб.

Аналогичный результат был получен при расчете пени в онлайн калькуляторе.

При невыплате заработной платы работник может жаловаться:

Калькулятор пеней для организаций

Здравствуйте, данный калькулятор по расчету пеней предназначен для организаций. Все подробности смотрите в нашей статье » Как правильно рассчитать пени по налогу нюансы? Подписывайтесь на новости. Подписаться ОК. Присоединяйтесь к нам в соц.

Если плательщик не перечислил в установленный законодательством срок какой-либо налог или страховой взнос, то ему начисляются пени ст. Наш калькулятор пеней онлайн поможет рассчитать их сумму, независимо от того, для чего вам это нужно: для самостоятельной уплаты пени или же для проверки пеней, рассчитанных налоговиками. Отметим, что с помощью калькулятора можно посчитать пени только по тем налогам, по которым срок уплаты установлен законодательно то есть не получится посчитать пени, к примеру, по НДС, уплачиваемому налоговыми агентами при приобретении услуг у иностранных лиц. Имейте в виду, за просрочку уплаты авансовых платежей тоже начисляются пени. Но если по итогам года окажется, что налог меньше исчисленных авансовых платежей, то пени должны быть пересчитаны.

Калькулятор пеней по налогам и страховым взносам

Калькулятор пеней — это онлайн-инструмент, с помощью которого можно рассчитать сумму долга, возникшего из-за неуплаты налога, страховых взносов или процентов по кредиту. Как работает калькулятор расчета пеней Расчет пени онлайн производится при наличии следующих данных:. Все эти данные вписываем в пустые поля, а расчет пени онлайн калькулятор произведет автоматически. Попробуем на конкретном примере произвести расчет пеней. Калькулятор онлайн заполняем следующими данными:. В считанные секунды появится расчет сумм, которые придется заплатить гражданину Иванову помимо оплаты основного долга. Таким образом, гражданину Иванову придется не только заплатить транспортный налог в размере рублей, но и доплатить рубля штрафа. Теперь давайте посмотрим, как изменится результат, если долг в рублей образуется у компании или индивидуального предпринимателя. Это удобно, если ошибся при введении одного из параметров. Как изменится сумма, видно на картинке: штраф увеличился в 2 раза.

Калькулятор пени по налогам

Расчет пеней по налогам и взносам непростой, он зависит от даты возникновения недоимки, периода просрочки и величины ставки рефинансирования. Даже небольшая оплошность в расчете пеней по налогам может стать причиной крупного штрафа. Чтобы это не случилось, используйте для расчетов калькулятор пени по налогам в году. Обратите внимание, что на размер пеней влияет дата возникновения недоимки.